2011年至2014年，林某吟明知是毒品犯法所得及收益，仍辅佐哥哥林某永将上述资金用于投资，并提供账户辅佐转移资金，共计1150万元。个中，2013年至2014年，林某吟利用林某永提供的350万元，注册创立雅某公司，并接受法定代表人，将上述注册资金用于公司策划。2011年至2014年，林某吟提供本人银行账户多次吸收林某永转入资金共800万元，之后按林某永指示转账给他人700万元，购置理工业品、发放雅某公司员工人为共计100万元。

　　2011年至2013年，黄某平明知是毒品犯法所得及收益，仍辅佐男友林某永将上述资金用于购房、投资，并提供账户辅佐转移资金，共计1719万余元。个中，2011年至2012年，黄某平利用林某永提供的200万元，注册创立通某公司，并接受法定代表人，将上述注册资金用于公司策划。2011年至2013年，黄某平提供本人及通某公司银行账户吸收林某永转账或将林某永交予的现金存入上述账户，共计1519万余元，之后转账至两边亲友账户、用于消费支出、购置理工业品，以及付出以黄某平名义购置的深圳市荔某花圃一套房产的首付款。

　　2010年至2011年，陈某真明知是毒品犯法所得及收益，仍辅佐老公蔡某璇用于购置房地产，共计730余万元。个中，2010年9月，陈某真利用蔡某璇交予的现金60余万元，以其子蔡某胜的名义购置陆丰市房产一套；2011年5月，陈某真利用蔡某璇交予的现金670万元，与林某永合资，以蔡某璇弟弟蔡某墙的名义，购置陆丰市某建材策划部名下4680平方米地皮利用权。

　　二、诉讼进程

　　2014年8月19日，广东省公安厅将本案移送告状。2014年9月25日，广东省人民查看院指定佛山市人民查看院审查告状。佛山市人民查看院经审查认为，林某娜、林某吟、黄某平、陈某真明知林某永、蔡某璇提供的资金是毒品犯法所得及收益，仍利用上述资金购置房产、地皮利用权，投资策划酒行、车行，提供本人和他人银行账户转移资金，切合刑法第191条的划定，组成洗钱罪。同时，林某娜辅佐林某永保管、转移毒品犯法所得的行为，切合刑法第349条的划定，组成窝藏、转移毒赃罪。

　　2015年3月30日，佛山市人民查看院依法对林某娜以洗钱罪，窝藏、转移毒赃罪，对林某吟、黄某平、陈某真以洗钱罪提起公诉。2016年10月27日，法院作出讯断，认定林某娜犯洗钱罪，窝藏、转移毒赃罪，数罪并罚抉择执行有期徒刑五年，并惩罚金100万元，充公违法所得；林某吟、黄某平、陈某真犯洗钱罪，别离判处有期徒刑三年六个月至四年不等，并惩罚金40万元至100万元不等，充公违法所得。宣判后，被告人均提出上诉。2019年1月24日，广东省高级人民法院裁定驳回上诉，维持原判。

　　三、典范意义

　　1.查看构造治理毒品案件时，该当深挖毒资毒赃，同步审查是否涉嫌洗钱犯法。针对毒资毒赃清洗家属化、团伙化的特点，要重点审查家属成员、团伙成员之间资金交往环境，斩断毒品犯法恶性轮回的资金链条。对涉毒品洗钱犯法提起公诉的，该当提出涉毒资产处置惩罚意见和工业刑量刑发起，并增强对合用工业刑的审判监视。

　　2.广义的洗钱犯法包罗掩饰、隐瞒犯法所得、犯法所得收益罪，洗钱罪，窝藏、转移、隐瞒毒赃罪，该当精确区分合用。第一，洗钱犯法是存心犯法，三罪都要求对上游犯法有认识、知悉。第二，掩饰、隐瞒犯法所得、犯法所得收益罪是一般划定，洗钱罪和窝藏、转移、隐瞒毒赃罪是出格划定，一般划定和出格划定的主要区别在于犯法所得及其收益是否来自于特定的上游犯法，两个出格划定的主要区别在于是否改变资金、财物的性质。第三，合用详细罪名时要可以或许全面精确地归纳综合评价洗钱行为，一个行为同时组成数罪的，依照惩罚较重的划定治罪惩罚；数个行为别离组成数罪的，数罪并罚。

　　3.穿透隐匿表象，精确识别操作现金和“投资”清洗毒品犯法所得及收益的行为本质。毒品犯法现金生意业务频繁，下游洗钱犯法也大量利用现金，留痕少、隐匿性强。将毒品犯法所得及收益用于公司注册、公司运营、投资房地产等使资金直接“正当化”，是上游毒品犯法分子试图漂白资金的习用手法。办案傍边要通过审查与涉案现金持有、转移、利用进程相关的证据，查清毒资毒赃的来历和去向，同步惩办上下游犯法。

赵某洗钱案

——退回增补侦查追加认定漏掉犯法事实，综合其他证据“零供词”治罪

　　一、根基案情

　　被告人赵某，原系国有独资企业天津市某影戏团体有限公司(以下简称“影戏团体”)金融部职员。

　　(一)上游犯法